НОРМАТИВНО-ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ ПОВНОВАЖЕНЬ ПІДРОЗДІЛІВ ДЕТЕКТИВІВ БЕБ УКРАЇНИ ЩОДО ЗАПОБІГАННЯ ТА ВИЯВЛЕННЯ АДМІНІСТРАТИВНИХ І ФІНАНСОВИХ ПРАВОПОРУШЕНЬ У СФЕРІ ІНВЕСТУВАННЯ

Анотація

Актуальність статті полягає в тому, що ефективне виконання детективами Бюро економічної безпеки України завдань щодо запобігання та виявлення адміністративних і фінансових правопорушень у сфері інвестування вимагає якісного, ефективного та всебічного нормативно-правового регулювання, яке характеризується комплексним і міжгалузевим характером. Відповідні правовідносини регулюються нормами адміністративного, фінансового, кримінального, кримінального процесуального, господарського та інвестиційного законодавства. Це зумовлює необхідність установлення меж компетенції підрозділів детективів Бюро економічної безпеки України, визначення правових форм і методів їх діяльності, а також розмежування їхніх повноважень із компетенцією інших органів державної влади, які здійснюють контрольні, правоохоронні та регуляторні функції у фінансово-економічній сфері. Мета статті полягає у необхідності охарактеризувати нормативно-правове регулювання повноважень підрозділів детективів Бюро економічної безпеки України щодо запобігання та виявлення адміністративних і фінансових правопорушень у сфері інвестування. У статті, на основі аналізу нормативних документів різної юридичної сили, зроблено висновок, що нормативно-правове регулювання повноважень підрозділів детективів Бюро економічної безпеки України щодо запобігання та виявлення адміністративних і фінансових правопорушень у сфері інвестування має комплексний, багаторівневий і міжгалузевий характер. Наголошено, що незважаючи на розгалуженість нормативного матеріалу, у зазначеній сфері залишається низка прогалин, які потребують вирішення. Водночас оцінка сучасного стану такого нормативно-правового регулювання свідчить про його достатньо сформований, проте не повністю системний характер. Незважаючи на наявність розвиненої законодавчої бази, відповідне регулювання залишається фрагментарним, оскільки повноваження підрозділів детективів Бюро економічної безпеки у сфері запобігання та виявлення адміністративних і фінансових правопорушень, пов’язаних з інвестуванням, не врегульовані єдиним спеціальним нормативно-правовим актом, а розосереджені у значній кількості нормативних джерел різної юридичної сили. Такий підхід ускладнює комплексне застосування законодавства, створює ризики неоднозначного тлумачення окремих компетенцій, а також недостатньо враховує специфіку сучасних фінансових інструментів, цифровізації інвестиційної діяльності та транскордонного руху капіталу.